Kredit və debet pul sifariş: uçotu, doldurulması və nümunə qaydaları

выступают в качестве первичных документов. Kredit və debet pul sifariş kimi çıxış mənbə sənədlər. Onlar vəsaitlərin verilməsi və alınması ilə bağlı maliyyə əməliyyatları təsdiq edir. производится по определенным правилам. müəyyən qaydalara uyğun olaraq gələn və gedən pul sifariş Qeydiyyat. əsas tələbləri düşünün.

Xərclər və pul üçün: forması

CO-2 - pul operator alınması və verilməsi KO-1 formasında müvafiq məlumat verir sonra. осуществляется так, чтобы специалисты, проверяющие документы, смогли четко понять их содержание. ekspertlər sənədləri yoxlamaq, belə ki, həyata keçirilir daxil olan və çıxan pul sifariş doldurulması, biz onların məzmunu aydın bilmişlər. Lazım bütün ayrıntıları olan kağız. вписывается основание, по которым они составляются. kredit və debet pul sifariş onlar edilir olan baza uyğun. O, həmçinin əlavə (dəstək) sənədlərin bir siyahısını təqdim edir.

nüanslar

подписываются ответственным сотрудником непосредственно после совершения соответствующей операции. dərhal əməliyyat sonra məsul əməkdaşı tərəfindən imzalanmış Kredit və debet pul tutur. onlara əlavə sənədlər "Pullu" möhürlənmiş və ya qeyd ödənişi təmin olunmalıdır. yenidən istifadə bülletenlərinin qarşısını almaq üçün tarixi məcburi göstəricisidir. не допускается вносить никаких исправлений, даже если они оговорены. kredit və debet pul sifariş qaydalara görə onlar müəyyən olsa da, hər hansı düzəliş edilməsinə icazə verilmir.

Form KO-1

kredit üçün doldurun bir nüsxədə lazımdır. forma 2 bölmədən ibarətdir. Origin - Birbaşa alınması voucher, ikinci - çek - qəbz. Son pul bir şəxsə verilir. "Base" əməliyyat məzmunu göstərir. Məsələn, bir "ödəniş hesab nömrəsi 02.01.2017 321," ola bilər. "O cümlədən" ƏDV-nin dəyəri. məbləği rəqəmlə göstərilir. vergi nəzərdə deyil, bu, "ƏDV olmadan" yazmaq lazımdır. "Tətbiqi" sifariş müşayiət sənədləri siyahıları. Əvəzləşdirilməsi hesab vəsaitlərin mənbəyi asılı olaraq yerləşdirilir. subdivision kodu tellers müəssisənin struktur bölmələrinin ayrı göstərir. Cell "Debet" planına uyğun olaraq pul hesabı olmalıdır. sənədlərin Numbering ardıcıl bir il üçün müəyyən edilir. forma üçün, və ya zadvoennyh kodları həyata saxlanılır mövcud nömrələri olmamalıdır. Enterprise hesab məcburi zəruri. Data dövlət statistika orqanı tərəfindən verilmiş şəhadətnamə uyğun olaraq bildirilir. Təşkilatın adı təsis sənədlərində mövcud olan eyni formada göstərilir. müəssisə kodları analitik təsdiq varsa, siz onları daxil olmalıdır. Hazırda sənəd qutusunda "istifadə nəzərdə". Bu, yalnız müvafiq maliyyə dəstəyi ilə qeyri-kommersiya müəssisələri tərəfindən doldurulur.

Features təminatlar

Kredit sifarişi mühasibat vised. sənəd ekspertlər görüncə səlahiyyətli onda müəssisənin rəhbəri edir mövcud deyil. onun əmri direktoru bir işçi üçün zəmanət imzalamaq öhdəliyini tətbiq edə bilər. Lakin, onun namizədliyi baş mühasib rəhbəri ilə razı deyil. составляются и подписываются им же. Müəssisənin direktoru müstəqil maliyyə əməliyyatları, alınması, sarf pul sifariş həyata keçirir varsa, pul kitab tərtib və onun tərəfindən imzalandı.

ştamplama

Impression "MP" şəklində tərəfində qeyd yerləşdirilir və qəbz tutmaq. qanunvericilik ştamplama üçün xüsusi qaydaları təmin etmir. alınması at - qəbul Təcrübədə bədənində onu 60% və 40% var. 18.08.1998 № 88 Dövlət Statistika Komitəsinin qərarı olan tövsiyələr bəzi qanunvericilik çap kassa yerləşdirilmiş lazımdır detalları xüsusi siyahısını yaratmaq deyil. Əvvəllər məcburi baxılmışdır məlumat möhürü daxil etmək məsləhətdir:

1. şirkəti (tam və rus dilində), hüquqi növü adı.
2. Yer.
3. Qeydiyyat nömrəsi.

vəsaitlərin Release

Çıxarılması də bir parça ediləcək sürüşmək. vasitələri verilməsi zaman bir hesabat şəklində altında əməkdaşı etdiyi yazılı şərhdə uyğun olaraq hazırlanmalıdır. Bu pulsuz formada ola bilər. şərh direktoru tərəfindən imzalanır. Orada deyilir:

1. verilməsi məbləği.
2. Term.
3. Tarix.

sənədin məzmunu

"Baza" əməliyyat göstərir. Məsələn, bir "03.02.2017, hesabat sayı 123 overspending qaytarılması" ola bilər. "Tətbiqi" əsas və digər sənədlər göstərir. Bu halda, onların sayı və rəsm tarixi verilir. belə qrant vəsaitlərinin, hesabları və üçün ərizə verə bilər bir proqram kimi. qeydiyyat f qaydaları. Dövlət Statistika Komitəsindən sayı 88. qərarı ilə təsdiq edilmiş qaydalar, It çıxarılması slip hər hansı düzəlişlər etmək icazə verilmir üçün KO-2 təmin edir. Sənəddə baş mühasib, menecer və ya onun səlahiyyətli digər şəxs tərəfindən imzalanır. vergi qanunvericiliyinə uyğun olaraq, xərclər və gəlirlər, və ya fiziki xüsusiyyətləri uçotunu Sahibkarlar, ödəniş çeki icra edə bilməz.

tədbirlər teller

Zaman yoxlamaq lazımdır kassir öhdəlik vasitələri verilməsi:

1. tələb olunan imzaların və model uyğun olması.
2. sözləri və rəqəmləri göstərilən bərabər məbləğlər.
3. şəklində verilmişdir sənədlərin mövcudluğu.
4. Compliance Adı Alıcı tərəfindən təqdim üçün məlumat.

Bu operator tələb olunan məbləği hazırlanır sonra, ödəniş sənədi qəbul tərəf onları köçürür. əmri alan rubl (sözlər) və (rəqəmlər) qəpik sayı göstərilməlidir. Şəxs də onun imzası və tarix qoyur. Operator Made pul hesablayır lazımdır. Bu halda, alıcı kassir yoxdur görmək lazımdır. vəsait mövzu da müştəri dəstək nəzarəti altında sayar qəbul edin. Bunu deyilsə, onda alıcı verilmiş məbləğin kassir iddiaları təqdim edə bilər. ki, operator sonra ödəniş sənədi imzalamalıdır.

mühüm xal

kassir yalnız onun detalları üçün müəyyən edilir şəxsə pul verir. Son indiki onun şəxsiyyətini təsdiq edən sənəd. ekstradisiya icra edilir, siz adı yoxlamaq lazımdır üçün listelenen alan, əsas üz haqqında məlumat. faktiki alan səlahiyyətlərini təsdiq edən sənəd ödəniş şəklində əlavə olunur. etibarnamə bir neçə ödənişlər və ya müxtəlif təşkilatlarda olacaq, sifariş surəti müraciət edib. orijinal son məsələ sadiq kassa qalmalıdır.

daxilolmaları, xərc pul sifariş hesab

müəssisələrin, yuxarıda sənədlərin baxılması pul əməliyyatların nəzarət təmin edilməlidir edir. . Bunu etmək üçün, siz kredit və debet pul sifariş bir günlük saxlamaq lazımdır. Bu emal operator onları göndərməzdən əvvəl ödəniş formaları detalları qeyd edildi. z üçün verilməsi hesabatları / və ödəniş alıcıya sonra kitab daxil digər oxşar məbləğlər verilən Sərəncamı. müvafiq qayda Dövlət Statistika Komitəsi tərəfindən təsdiq Təlimatları təsbit 88 №.

Təcrübədə, sual tez-tez yaranır: Əgər Daxil olan və çıxan pul sifariş bir günlük açmaq lazımdır necə uzun? Bu qanunvericilik hər zaman məhdudiyyətlər nəzərdə deyil ki, qeyd etmək lazımdır. Bu çərçivədə, log dövrün istifadə ilə bağlı suallar mühasib öz həll edir. Open kitab bir il, ay, rüb ola bilər. Nəzərə əməliyyatların sayı almalıdır müvafiq qərar qəbul.

qaydalarının pozulmasına görə məsuliyyət

pul əməliyyatlarının aparılması barədə tələbləri yerinə deyil biznes üçün tədbirlər qanunvericilikdə nəzərdə tutulmuş. Liability müxtəlif qaydaları ilə müəyyən edilir. Onların arasında - Prezident Fərmanı 840 25.07.2003-dən maddə İnzibati Xətalar fəsildə 15 15.1 edir №. Bu pul və nağd əməliyyatların sifariş qaydalarının pozulmasına görə cərimələr gösterir. podratçıların, neoprihodovaniya (qismən və ya tam) vəsait aldı ödənişlər üçün nəzərdə tutulan məbləğlərin həcmi artıq halda, inzibati cərimə nəzərdə məhdudiyyətlər artıq pulsuz pul saxlanılması üçün qaydalarına riayət: 40-50 dəfə minimum əmək haqqı - vəzifəli şəxslər üçün 400-500 dəfə minimum əmək haqqı - təşkilatları üçün.

nəticə

sifarişlərin icrası - problem çox məsuliyyət daşıyır. Yuxarıda deyildiyi kimi, sənədlər düzəliş, səhvlər və erasures icazə verilmir. ciddi hesabatlılıq forması - onun tərtibi üçün məsul Operator ki, sifariş yadda etməkdir. Ona görə də sənədləri zərər qarşısını almaq üçün lazımdır. sifariş dolu lazım məlumat hər hansı olmadıqda etibarsız hesab edilir.